黃浦公司注銷賬上往來和固定資產(chǎn)、存貨怎么處理

1位顧問回復(fù)2022-11-20 17:00943人看過

您好：

涉及增值稅和個(gè)稅。發(fā)放給員工的不抵扣進(jìn)項(xiàng)稅即可，贈(zèng)送客戶的需要視同銷售計(jì)提銷項(xiàng)稅，個(gè)稅方面理論上都是需要代扣代繳的，但是現(xiàn)實(shí)中很難實(shí)現(xiàn)。

專業(yè)顧問回答

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您好，感謝您的信任和提問！

可以這樣調(diào)賬。注意未分配利潤數(shù)據(jù)，如果是正數(shù)的話，涉及到個(gè)人所得稅。

以上對(duì)問題的解答希望可以幫助到您！

引用資料：稅務(wù)注銷具體包括哪些內(nèi)容？

2022-11-20 17:49:07 回復(fù)

大家都在問

黃浦MCN機(jī)構(gòu)稅負(fù)高壓力大？主播行業(yè)或MCN如何合理稅務(wù)合規(guī)？
稅務(wù)閔行合規(guī)直接開個(gè)獨(dú)公司不行的，不知不覺就違法了！好像并沒有，不少M(fèi)CN從業(yè)者都表示大多機(jī)構(gòu)都在虧錢，主要因?yàn)槿肆Τ杀靖?、稅?fù)高、壓力大，所以提前進(jìn)行稅務(wù)黃浦合規(guī)，已經(jīng)是機(jī)構(gòu)的剛需。稅務(wù)部門將多方監(jiān)控收入來源，確定主播個(gè)人所得稅扣繳基數(shù)，另外還會(huì)加強(qiáng)對(duì)主播所在“平臺(tái)”的監(jiān)督與檢查。平臺(tái)如果想考慮長遠(yuǎn)發(fā)展，稅務(wù)紅線堅(jiān)決不能觸碰。僥幸心理偷稅漏稅不僅影響平臺(tái)的發(fā)展，而且觸犯稅務(wù)法律，后果不言而喻。MCN機(jī)構(gòu)的傭金支付模式：在實(shí)現(xiàn)主播流量變現(xiàn)之后，平臺(tái)應(yīng)該把部分費(fèi)用支付給主播。
無法收回的債權(quán)如何銷賬
老師您好，公司要注銷了，需要把往來賬全部清理干凈，債務(wù)的話一般是轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，交所得稅。那債務(wù)人那方核銷此筆債務(wù)的話是不是可以轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，不作納稅調(diào)增了，因?yàn)閭鶛?quán)人一方己對(duì)此筆債權(quán)交了所得稅您好無法收回的債權(quán)可以銷賬，但是如果稅前扣除的話要進(jìn)行專項(xiàng)申報(bào)，否則無法扣除。
請(qǐng)問公司需注銷，公司內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系公司之間的往來賬，如其他應(yīng)收款和其他應(yīng)
請(qǐng)問地產(chǎn)公司因?yàn)橐J款，注冊(cè)了幾家關(guān)聯(lián)公司專門貸款，現(xiàn)在其他一家公司需注銷，公司內(nèi)部其他有關(guān)聯(lián)關(guān)系公司之間的往來賬，如其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款如何調(diào)賬合適你好，需要先看這些往來賬款能否查明原因并清賬，需要根據(jù)實(shí)際情況處理。
我公司馬上準(zhǔn)備注銷了，賬面上還虛掛著800萬元存貨
我公司馬上準(zhǔn)備注銷了，賬面上還虛掛著800萬元存貨，其實(shí)這是之前遺留問題，早就沒有庫存了，請(qǐng)問如何處理這些庫存更省稅？一般納稅人注銷或被取消輔導(dǎo)期一般納稅人資格，轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人時(shí)，其存貨不作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理，其留抵稅額也不予以退稅。
分公司注銷的財(cái)務(wù)處理問題
老師您好，我們公司有一個(gè)分公司，現(xiàn)在打算注銷了，他跟母公司還有其他應(yīng)收款往來，這個(gè)需要賬務(wù)處理呢？將賬目并到母公司賬面之后，其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款對(duì)沖就行。
　一般納稅人注銷后留存的存貨怎樣處置？
企業(yè)因歇業(yè)、解散、撤銷等情形,注銷稅務(wù)登記和注銷登記等情況時(shí)有發(fā)生。企業(yè)注銷登記時(shí)都或多或少有存貨〔原材料、包裝物、低值易耗品、半成品、產(chǎn)成品、商品、分期收款發(fā)出商品等〕留存。