A類企業(yè)所得稅有A201030高新的所得稅申請報的疑問？

1位顧問回復2022-11-25 11:47609人看過

老師企業(yè)所得稅（A類）有減免所得稅（A201030）也是高新企業(yè)有幾個問題不懂，請教一下？1.在預繳稅款計算表A200000中營業(yè)成本和利潤表中營業(yè)成本+稅金及附加+銷售費用+管理費用+財務費用+資產(chǎn)減值損失的合計不一樣？？？這個營業(yè)成本按什么填寫？？？2.在預繳稅款計算表中利潤總額和當期利潤表中利潤總額不一樣？？這個利潤總額按什么填寫？3.A201030減免所得稅額如何計算？

專業(yè)顧問回答

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您好！

A200000表中的營業(yè)收入，營業(yè)成本和利潤總額三個數(shù)據(jù)之前沒有計算關系，分別按利潤表數(shù)據(jù)填列。

A201030減免所得稅額=A200000表的第9行實際利潤額*（25%-實際適用稅率）

回答僅供參考。

引用資料：淺析開辦費在企業(yè)所得稅申報時怎么處理？

2022-11-25 12:20:01 回復

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