預(yù)交增值稅附表4怎么申報

1位顧問回復(fù)2023-10-09 22:52891人看過

請問預(yù)交增值稅怎么申報啊，主要是附表要怎么填，這是前幾個月的，不知道現(xiàn)在還能填嗎

專業(yè)顧問回答

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你好：附表4不是預(yù)繳增值稅，預(yù)繳的增值稅直接填到主表的本期已繳稅額中分次預(yù)繳稅額這一項中，前幾個月的應(yīng)該也可以做進去，你賬面需要將預(yù)繳的稅額合并轉(zhuǎn)出未交增值稅一并轉(zhuǎn)到未交增值稅，這樣才能抵扣預(yù)繳的增值稅，不知道你是不是問的這個問題，你自己理解一下。

引用資料：新辦納稅人最高可申領(lǐng)多少增值稅發(fā)票

2023-10-09 23:40:01 回復(fù)

大家都在問

預(yù)交增值稅申報附表4
那個項目內(nèi)容是固定的么，都沒有增加的項，對了，老師，關(guān)于財稅這方面有沒有什么好書，推薦一下啊，謝謝您好！抱歉，沒有明白您的意思，您可以看下相關(guān)的填表說明。
進項稅額加計抵減情況說明書
我公司這個月增值稅申報完了以后才申請的進項稅額加計抵減，今天專管員說沒有填寫附表四，要補一份情況說明書拿去給專管員，進項稅額下個月才可以一并抵減，要補的那個情況說明書要怎么寫您好！本納稅人符合《財政部稅務(wù)總局海關(guān)總署關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)政策的公告》規(guī)定，確定適用加計抵減政策。行業(yè)屬于（**）：本納稅人用于判斷是否符合加計抵減政策條件的銷售額占比計算期為年月至年月，此期間提供郵政服務(wù)、電信服務(wù)、現(xiàn)代服務(wù)、生活服務(wù)銷售額合計元，全部銷售額元，占比為 %。
苗木進項稅抵扣問題,,不是
我公司是給大青山負責荒山綠化的，苗木種進入是不用于銷售的，購進的苗木咨詢稅務(wù)局是可以抵扣的，可是現(xiàn)在進項稅抵扣金額不知道在填在那個表中，之前填在附表二第六行，可是我公司不屬于農(nóng)產(chǎn)品核定范圍內(nèi)，稅務(wù)局不讓填，讓填在增值稅減免申請表中，可是我公司的苗木是不銷售的，所以還沒有銷售額，免稅項還不能填寫，可是專管員就讓填免稅申報，真不知道應(yīng)該怎么填寫。你好，我的觀點和你一樣，進項稅額抵扣和銷售免稅完全沒有關(guān)系，如果銷售免稅，那進項就不能抵扣，所以我覺得不能填免稅項目。
增值稅納稅申報表第23欄應(yīng)納稅額減征額填附表的哪個數(shù)？
一般納稅人增值稅納稅申報表主表第23欄應(yīng)納稅額減征額填附表的哪個數(shù)？增值稅減免稅申報明細表應(yīng)該怎么填？第23欄“應(yīng)納稅額減征額”：填寫納稅人本期按照稅法規(guī)定減征的增值稅應(yīng)納稅額。包含按照規(guī)定可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費用以及技術(shù)維護費。《增值稅減免稅申報明細表》由享受增值稅減免稅優(yōu)惠政策的增值稅一般納稅人和小規(guī)模納稅人填寫。本表第5行由出租不動產(chǎn)并按規(guī)定預(yù)繳增值稅的納稅人填寫，反映其出租不動產(chǎn)預(yù)征繳納稅款抵減應(yīng)納增值稅稅額的情況。
一般納稅人增值稅納稅申報表及其附表填寫問題
北京聚力制造有限公司為增值稅一般納稅人，于2019年7月3日申報上月增值稅。已知：本期認證可抵扣的進項稅額如認證結(jié)果通知書所示，另外企業(yè)用5月份購進的含稅價值113000元的商品發(fā)放福利。填寫附表二第15行次集體福利、個人消費
增值稅一般納稅人納稅申報表填列問題
北京聚力制造有限公司為增值稅一般納稅人，于2019年7月3日申報上月增值稅。已知：本期認證可抵扣的進項稅額如＂認證結(jié)果通知書＂所示，另外企業(yè)用5月份購進的含稅價值113000元的商品發(fā)放福利。要求：公司于2019年7月3日申報納稅，根據(jù)增值稅一般納稅人申報的要求計算填列增值稅納稅申報表及其相關(guān)附表?！緢D一為＂認證結(jié)果通知書＂，圖二、圖三為附表2，請問我相關(guān)數(shù)據(jù)填對了么？】請?zhí)峁﹫D片