不好意思,前面的問答寫錯(cuò)了,我的意思是3月份代扣代繳的增值稅應(yīng)該可以抵減3月的增值稅應(yīng)納稅額,但因?yàn)楦沐e(cuò)了代扣代繳的所屬稅期,導(dǎo)致抵減不了3月的增值稅應(yīng)納稅額,所以這筆代扣代繳的增值稅是不是應(yīng)該轉(zhuǎn)入到相應(yīng)的成本費(fèi)用中?代扣代繳增值稅需要計(jì)提嗎?
您好!
您說的是進(jìn)項(xiàng)稅額吧?進(jìn)項(xiàng)稅額若是沒有認(rèn)證抵扣的話,360天內(nèi)可以認(rèn)證后抵扣,若不抵扣了,需要計(jì)入相關(guān)的成本費(fèi)用的。