匯算清繳，其實(shí)一般公司要填的就是8-10張表格。做匯算清繳前，要做些準(zhǔn)備工作。以下內(nèi)容，供參考哈！

1、學(xué)習(xí)企業(yè)所得稅稅法相關(guān)知識。本文后面有部分參考內(nèi)容。

2、翻閱全年的會計(jì)憑證，把有關(guān)損益的會計(jì)分錄查看一遍，對照稅法，看有沒有需要調(diào)整的，有調(diào)整的記錄下來。

3、對照小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，看公司符不符合小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：從事國家非限制和禁止行業(yè)的企業(yè)，并符合工業(yè)企業(yè)，年度應(yīng)納稅所得額不超過50萬元，從業(yè)人數(shù)不超過100人，資產(chǎn)總額不超過3000萬元；其他企業(yè)，年度應(yīng)納稅所得額不超過50萬元，從業(yè)人數(shù)不超過80人，資產(chǎn)總額不超過1000萬元的公司為小微企業(yè)。

申報(bào)流程：

步驟一：選取表格

小微企業(yè)一般選取如下的表格，如果有特殊業(yè)務(wù)，符合要求的，可以根據(jù)實(shí)際增加相關(guān)表格。

1、一般企業(yè)常用報(bào)表

1.《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》（A000000）

2.《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》（A100000）

3.《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）

4.《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）

5.《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）

6.《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》（A105000）

7.《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105050）

8.《資產(chǎn)折舊、攤銷情況及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105080）

8.《減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表》（A107040）

2、金融企業(yè)常用報(bào)表

與一般企業(yè)對比，主要是收入與支出表有區(qū)別

1.《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》（A000000）

2.《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》（A100000）

3.《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）

4.《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）

5.《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）

6.《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》（A105000）

7.《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105050）

8.《特殊行業(yè)準(zhǔn)備金納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105120）

3、涉及到企業(yè)所得稅優(yōu)惠的常用報(bào)表

1.《免稅、減計(jì)收入及加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表》（A107010）

2.《研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除優(yōu)惠明細(xì)表》（A107012）

3.《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105080）

4.《所得減免優(yōu)惠明細(xì)表》（A107020）

5.《減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表》（A107040）

6.《稅額抵免優(yōu)惠明細(xì)表》（A107050）

4、彌補(bǔ)虧損要填的表格

A106000企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表（有虧損彌補(bǔ)就選，沒有不選）