請教老師關(guān)于季度預(yù)繳企業(yè)所得稅的問題

已解決#稅務(wù)合規(guī)指導(dǎo)#

1位顧問回復(fù)2024-07-31 19:43435人看過

請問老師：本年第1、2、3季度虧損，第4季度盈利，但全年還是虧損，第4季度預(yù)繳企業(yè)所得稅時還需要預(yù)繳嗎？如果利潤總額填全年累計負(fù)數(shù)值可以嗎？

專業(yè)顧問回答

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您好！第4季度不需要要預(yù)繳，全年報表利潤總額為負(fù)數(shù)在申報時如實填報成負(fù)數(shù)沒有問題。以上對問題的解答，希望能幫助到您。

引用資料：靜安在企業(yè)經(jīng)營期間，有哪些可采用的稅收合規(guī)方法？

2024-07-31 20:40:01 回復(fù)

大家都在問

關(guān)系社?？鄢哪莻€問題
老師您好，您說的不能扣除的原因時扣社保的單位包括員工個人社保明細(xì)上的單位不是我單位嗎？
關(guān)于印花稅繳納問題
各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市地方稅務(wù)機(jī)關(guān)可根據(jù)本通知要求，結(jié)合本地實際，制定印花稅核定征收辦法，明確核定征收的應(yīng)稅憑證范圍、核定依據(jù)、納稅期限、核定額度或比例等，并報國家稅務(wù)總局備案。稅率都是一樣，萬分之三，關(guān)鍵在于計稅依據(jù)。
企業(yè)清算的涉稅問題有哪些？
企業(yè)解散涉稅問題老師，你好。兩自然人A和B,投資成立一公司C,C投資了一家房產(chǎn)公司D。這家D公司主要是經(jīng)營自建房出租業(yè)務(wù)。現(xiàn)在A和B決定解散C,請問是否要對C進(jìn)行清算程序？涉及的稅務(wù)問題如何處理？也是需要評估的。如果清算有所得，需要交納企業(yè)所得稅。
購銷合同等等的，印花稅問題
老師你好，我公司請的財務(wù)公司記賬，我發(fā)現(xiàn)從來沒交過印花稅，財務(wù)公司說他也不知道我們有多少合同，需要交，讓我們自己交，我們是銷售公司，該怎么交印花稅呢？謝謝老師您好！下列合同需要交印花稅，按合同金額乘以稅率計算：購銷合同萬分之三加工承攬合同萬分之五建設(shè)工程勘察設(shè)計合同萬分之五建設(shè)工程承包萬分之三財產(chǎn)租賃千分之一貨物運輸萬分之五倉儲保管千分之一借款萬分之零點五財產(chǎn)保險萬分之零點三技術(shù)合同萬分之三回答僅供參考。
運輸發(fā)票的合法性問題請教
否則，以承包人為納稅人。因此，該運輸企業(yè)以掛靠方式經(jīng)營，以被掛靠人名義對外經(jīng)營并由被掛靠人承擔(dān)相關(guān)法律責(zé)任的，以被掛靠人作為增值稅納稅人。B掛靠在貨物運輸企業(yè)非統(tǒng)一核算的運營車輛，且不以A貨物運輸企業(yè)名義對外承運業(yè)務(wù)，運營車輛自行核算收入、開具發(fā)票，貨物運輸企業(yè)僅負(fù)責(zé)為其代辦年審、保險等手續(xù)，則發(fā)票開具：實際承運人B開具運費發(fā)票給委托人貴公司即可.
長租房建設(shè)期股東出建設(shè)資金會計核算問題
老師您好，請教北京長租房項目協(xié)議約定成立項目公司，以項目公司建設(shè)運營，項目公司注冊資本1億。后續(xù)甲出的建設(shè)資金以哪種方式核算，補(bǔ)充：老師，能放其他應(yīng)付款嗎您好，可以以公司的入股款項來核算。