嚴查“公轉(zhuǎn)私”已經(jīng)執(zhí)行一段時間了，前幾天還有小伙伴來問小編“公轉(zhuǎn)私”的問題，今天小編再和大家再展開討論一下。

什么是公轉(zhuǎn)私？

按照字面上的理解，就是公司的款打到私人的賬戶上，也可理解為公戶對私戶進行打款。

為什么嚴查？

在實際的情況中，公戶對私戶的打款，往往隱匿著貪污、挪用公款、偷稅等犯罪違法行為。

關(guān)于“公轉(zhuǎn)私”嚴查的相關(guān)規(guī)定：

政策一：《關(guān)于取消企業(yè)銀行賬戶許可的通知》（銀發(fā)[2019]41號）

確定了取消開戶許可證，預計2019年年底完全取消，且明確了個人交易限額。

政策二：中國人民銀行發(fā)布的《 金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法 》

明確了4種大額交易會受到監(jiān)督，公轉(zhuǎn)私、私轉(zhuǎn)公不能隨意。

政策三：《** 最高人民檢察院關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務、非法買賣外匯刑事案件適用法律若干問題的解釋》

公轉(zhuǎn)私明確寫入刑法，一旦查出公轉(zhuǎn)私違法行為，后果必嚴懲！

下面就舉幾個常見的案例來說明一下“公轉(zhuǎn)私”錯誤操作與正確做法。

案例一：公司之間進行借款，無需簽訂任何文件即可進行公轉(zhuǎn)私？

錯誤操作：公司之間的借款或公司和個人之間的借款，無相關(guān)合同約束。

正確做法：

1、公司之間的借款，公司對個人借款，雙方需要有規(guī)范的借款合同，且符合法律規(guī)定的借款原因。

借款合同詳細規(guī)范建議參考：《中華人民共和國合同法》第十二章規(guī)定。

2、公司對個人的轉(zhuǎn)款，必須是要真實發(fā)生的交易，而后支付的貨款，比如在路邊小攤檔向個人收購貨物等。

案例二：對公賬戶能否根據(jù)客戶的要求打款給個人，如果協(xié)議內(nèi)明確注明了就行了嗎？

錯誤操作：如果雙方均為公司的情況，公轉(zhuǎn)私貨款，即使是協(xié)議內(nèi)注明也是無效的！

正確做法：

客戶是個人，公轉(zhuǎn)私需要有合法的交易合同，開具發(fā)票抬頭是個人的。

客戶是公司，只能對公轉(zhuǎn)賬！公司之間交易需要有合法的交易合同，開具發(fā)票抬頭必須是公司的。

案例三：公司平時收入直接轉(zhuǎn)入法人的微信和支付寶，月底法人提現(xiàn)到個人卡，再轉(zhuǎn)到公戶上（會備注代收款），可以進行操作嗎？

錯誤操作：微信號與支付寶賬號非公司對公賬戶。

正確做法：

注冊對公的微信與支付寶賬號，再進行對公轉(zhuǎn)賬！備注代收款是沒有法律效力的！

案例四：交易發(fā)生退款時，客戶要求將退款打進私戶，公司出納小A覺得沒有問題就往客戶的私戶打入款項。

錯誤操作：非法公轉(zhuǎn)私！

正確做法：

款項應該原路返回對方公司公戶，而非另外打一筆錢到客戶的私戶！