第三季度盈利不想交所得稅如何處理

1位顧問(wèn)回復(fù)2022-09-02 18:061268人看過(guò)

公司賬上截止9月份盈利170萬(wàn)，但第三季度不想交企業(yè)所得稅，我們是高新技術(shù)企業(yè)，所得稅可以研發(fā)加計(jì)扣除，到所得稅匯算清繳時(shí)肯定是虧損的，現(xiàn)在賬上盈利怎樣賬務(wù)處理才不交所得稅，請(qǐng)賜教。

補(bǔ)充：

我們有合同提前開(kāi)票的，金額也是比較大，可以暫估成本費(fèi)用嗎？

專業(yè)顧問(wèn)回答

: 唐燁艷服務(wù)年限：10客戶評(píng)分：5.0 /5.0
初級(jí)會(huì)計(jì)師向TA咨詢

同學(xué)，您好，感謝您的信任和提問(wèn)。

納稅問(wèn)題需要按照相關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行，盈利了不交所得稅進(jìn)行合規(guī)，現(xiàn)在稅務(wù)檢查越來(lái)越嚴(yán)格，只要下戶，稅務(wù)終究是可以查出來(lái)的，建議按照正規(guī)流程操作。

以上對(duì)問(wèn)題的解答，希望能夠幫助到您！

引用資料：上海子公司注銷時(shí)應(yīng)如何計(jì)算繳納企業(yè)所得稅？

2022-09-02 19:00:01 回復(fù)

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民間非盈利組織涉及到的主要稅費(fèi)
請(qǐng)問(wèn)民間非盈利組織需要交哪些稅？有哪些收入是需要交增值稅、哪些不需要交增值稅；有哪些收入是需要交所得稅、哪些收入不需要交所得稅？具體的稅收政策依據(jù)是？要根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)內(nèi)容來(lái)看是否是免稅項(xiàng)目。
經(jīng)營(yíng)虧損和股權(quán)轉(zhuǎn)讓盈利可以合并計(jì)算所得稅？
基本情況:A有限公司出售其持有B有限股權(quán)，溢價(jià)100萬(wàn)，另外5年內(nèi)累計(jì)虧損40萬(wàn)。A公司做股權(quán)轉(zhuǎn)讓繳企業(yè)所得稅還是次年5月前繳企業(yè)所得稅？您好：按60萬(wàn)計(jì)算所得稅。以上對(duì)問(wèn)題的解答，希望能幫助到您！
遞延所得稅資產(chǎn)的轉(zhuǎn)回
請(qǐng)教老師，2018年12月利潤(rùn)表上的利潤(rùn)總額為3萬(wàn)元，因?yàn)橐郧澳甓忍潛p計(jì)提了遞延所得稅資產(chǎn)，遞延所得稅資產(chǎn)的借方余額為10萬(wàn)元，現(xiàn)在盈利了，是不是要轉(zhuǎn)回遞延所得稅資產(chǎn)，分錄如下:借:所得稅費(fèi)用-遞延所得稅 3萬(wàn)*25% 貸:遞延所得稅資產(chǎn) 3萬(wàn)*25% 是的
一般納稅人企業(yè)所得稅季度申報(bào)表的問(wèn)題
老師好，一般納稅人企業(yè)所得稅季度申報(bào)表(A類)，第一、二兩季度都是虧損，第三季度盈利，但累計(jì)數(shù)還是虧損，第三季度按本期盈利數(shù)予繳所得稅不？不需要就第三季度的盈利繳納企業(yè)所得稅。企業(yè)所得稅季度預(yù)繳，按本年累計(jì)的利潤(rùn)額，減除以前年度可彌補(bǔ)金額，乘以稅率計(jì)算應(yīng)納稅額，再減去本年度以前季度實(shí)際已經(jīng)預(yù)繳的所得稅額，差額為本季度應(yīng)預(yù)繳的企業(yè)所得稅。本行主要列示納稅人營(yíng)業(yè)收入數(shù)額,不參與計(jì)算。
合伙投資企業(yè)所得稅繳納
如果法人合伙人投資于多個(gè)符合條件的有限合伙制創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，可合并計(jì)算其可抵扣的投資額和應(yīng)分得的應(yīng)納稅所得額。合伙企業(yè)合伙人是自然人的，繳納個(gè)人所得稅；合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅。合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得和其他所得采取“先分后稅”的原則。
軟件企業(yè)所得稅優(yōu)惠疑問(wèn)
老師，你好，公司2016年認(rèn)定為軟件企業(yè)，2015年首次盈利，那么，哪幾年享受所得稅額的全免，哪幾年享受所得稅額的減半呢？謝謝您您好 2016年享受所得稅額的全免，2017-2019年享受所得稅額的減半以上問(wèn)題的回答，希望能幫助到您。