已經(jīng)享受增值稅稅收優(yōu)惠的小規(guī)模納稅人怎么填寫增值稅申報(bào)表？

2位顧問回復(fù)2022-10-01 12:11892人看過

專業(yè)顧問回答

: 金麗服務(wù)年限：5客戶評(píng)分：4.9 /5.0
資深稅務(wù)顧問向TA咨詢

小規(guī)模填寫增值稅申報(bào)表首先要區(qū)分開票內(nèi)容是貨物還是服務(wù) 開票方式是代開發(fā)票還是自開發(fā)票? 開具的發(fā)票是專票還是普票以上幾點(diǎn)明確清楚在對(duì)應(yīng)的申報(bào)項(xiàng)目里面填寫相關(guān)金額金額一點(diǎn)要準(zhǔn)確否則無法成功申報(bào)

引用資料：自2月1日起，這4類小規(guī)模納稅人也可以自開專票了

2022-10-01 13:00:01 回復(fù)

: 袁蓉蓉服務(wù)年限：7客戶評(píng)分：4.9 /5.0
中級(jí)會(huì)計(jì)師向TA咨詢

您好，很高心回答您的問題，因?yàn)椴淮_定您說的稅收是指哪一個(gè)。

現(xiàn)在增值稅稅收有兩個(gè)優(yōu)惠政策：

一個(gè)是小規(guī)模納稅人在季度收入不超過30萬是免征增值稅及增值稅附加稅。

另一個(gè)，是今年受疫情影響，除湖北省外的符合稅收優(yōu)惠的小微企業(yè)納稅人，小規(guī)模納稅人開票減按1%征收，在季度申報(bào)的時(shí)候，減免的2%的稅額在減免申報(bào)表填寫，條例選擇符合小微企業(yè)減免增值稅第三十公告，金額填寫減免的2%稅額，主表在減免欄次體現(xiàn)減免金額。

#2樓

2022-10-01 12:35 回復(fù)

大家都在問

松江公司注銷，法人股東借款無力償還？其他股東認(rèn)虧，如何進(jìn)行財(cái)稅處理？
對(duì)于所得稅來說：根據(jù)個(gè)體工商戶個(gè)人所得稅計(jì)稅辦法，第二條實(shí)行查賬征收的個(gè)體工商戶應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定，計(jì)算并申報(bào)繳納個(gè)人所得稅。第七條個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得，以每一納稅年度的收入總額，減除成本、費(fèi)用、稅金、損失、其他支出以及允許彌補(bǔ)的以前年度虧損后的余額，為應(yīng)納稅所得額。如果是一般納稅人，本期繳納的增值稅=本期銷項(xiàng)稅額-本期進(jìn)項(xiàng)稅額您好：借款無力償還，按照視同向投資者分配股利繳納個(gè)人所得稅。借款還是那個(gè)借款，不需要進(jìn)行處理。
自己在網(wǎng)上怎么注冊(cè)小規(guī)模納稅人公司？
現(xiàn)在注冊(cè)小規(guī)模納稅人公司有什么優(yōu)惠政策？所有的公司注冊(cè)下來都是屬于小規(guī)模公司，小規(guī)模公司開票的話只可以開3個(gè)點(diǎn)的發(fā)票，如果需要開13個(gè)點(diǎn)則需要申請(qǐng)一般納稅人資質(zhì)。一般公司注冊(cè)下來都是小規(guī)模納稅人，小規(guī)模納稅人，2020年12月31日前享受增值稅1%的稅點(diǎn)，之后會(huì)恢復(fù)3%的稅點(diǎn)。
嘉定注冊(cè)公司有什么利弊
您好，很高興為您解答！在嘉定注冊(cè)公司目前可以享受國家扶持有：落戶獎(jiǎng)、經(jīng)營貢獻(xiàn)獎(jiǎng)、人才獎(jiǎng)、辦公用房補(bǔ)貼、企業(yè)上市獎(jiǎng)、特別貢獻(xiàn)獎(jiǎng)：一：落戶獎(jiǎng) 新落戶及認(rèn)定的總部型企業(yè)，根...
小規(guī)模納稅人增值稅問題
我公司是小規(guī)模納稅人，增值稅是季度繳，三月我們收到一筆貨款，但沒有繳納增值稅的證明，請(qǐng)問我是需要去補(bǔ)繳嗎，關(guān)于這筆收入我該怎樣做憑證呢?你好，問題已知悉！貴司的增值稅申報(bào)方式為季度申報(bào)，但在每月發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的時(shí)候，應(yīng)按正常的程序進(jìn)行賬務(wù)處理，生成會(huì)計(jì)分錄并計(jì)提應(yīng)交稅金及其附加稅等，在季度終了時(shí)，填寫申報(bào)表并向稅務(wù)局進(jìn)行申報(bào)，申報(bào)結(jié)束后，繳納稅款后，會(huì)有相應(yīng)的繳稅憑證。
小規(guī)模納稅人季度銷售額不到9萬的，除了平時(shí)確認(rèn)收入時(shí)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值
小規(guī)模納稅人季度銷售額不到9萬的，除了平時(shí)確認(rèn)收入時(shí)貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅之外，還需要做什么賬務(wù)處理嗎？由于季度銷售收入不到9萬，不用交增值稅，還要將應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。以上對(duì)問題的解答，希望能幫助到您。
我公司是小規(guī)模納稅人，應(yīng)交增值稅是怎么計(jì)算的？
小規(guī)模納稅人發(fā)生應(yīng)稅行為適用簡易計(jì)稅方法計(jì)稅。應(yīng)納稅額＝（不含稅）銷售額×征收率公式中的銷售額應(yīng)為不含增值稅額、含價(jià)外費(fèi)用的銷售額。