企業(yè)所得稅季度納稅申報(bào)表是怎樣的？

1位顧問回復(fù)2023-01-28 17:34654人看過

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您好，企業(yè)所得稅季度納稅申報(bào)表是按照利潤表的數(shù)據(jù)，填寫收入、成本、利潤。填寫本月數(shù)、累計(jì)數(shù)，按累計(jì)利潤數(shù)計(jì)算應(yīng)預(yù)交的所得稅金額。以前月份已經(jīng)繳納的，填入已交稅額欄。應(yīng)交-已交=本期應(yīng)補(bǔ)繳，計(jì)算本期應(yīng)補(bǔ)繳的所得稅額。

引用資料：小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策再擴(kuò)范圍年應(yīng)納稅所得額上限提至100萬元

2023-01-28 18:30:01 回復(fù)

大家都在問

現(xiàn)在審計(jì)出2024年有未確認(rèn)的收入，確認(rèn)以后沒超過30萬季度標(biāo)準(zhǔn)，不用交稅，但
現(xiàn)在審計(jì)出2024年有未確認(rèn)的收入，確認(rèn)以后沒超過30萬季度標(biāo)準(zhǔn)，不用交稅，但是是不是要去改今年1月份征期12月的納稅申報(bào)表，把不開票收入報(bào)上您好！需要修改報(bào)表，把相應(yīng)收入申報(bào)上。
企業(yè)所得稅相關(guān)問題
現(xiàn)在有個(gè)問題需要咨詢下，企業(yè)以往年度多交的所得稅，經(jīng)申請，采用抵減今年的所得稅的方式，但是匯算清繳填報(bào)申報(bào)表時(shí)，應(yīng)該將抵減的金額填寫在那張表中？舉例:以往年度多交10元，今年匯算清繳調(diào)整后應(yīng)納稅額90元，我預(yù)交了80元，應(yīng)補(bǔ)交10元，但是因?yàn)槲乙酝嘟?0元了應(yīng)怎么抵減？在主表A100000 第37行“以前年度多繳的所得稅額在本年抵減額”：填報(bào)納稅人以前納稅年度匯算清繳多繳的稅款尚未辦理退稅、并在本納稅年度抵繳的所得稅額
印花稅在地稅的記稅依據(jù)是什么啊？
比如說營改增建安企業(yè)每個(gè)月、每季度納稅申報(bào)繳那些稅費(fèi)??？謝謝尊敬的您好！印花稅的計(jì)稅依據(jù)是應(yīng)稅憑證的合同金額，應(yīng)稅憑證看一個(gè)印花稅暫行條例的稅目列舉。正常來說每月或每季需要申報(bào)增值稅、城建、教育附加、個(gè)人、印花稅、企業(yè)所得稅以上對問題的解答，希望能幫助到您！
居民企業(yè)企業(yè)所得稅季度申報(bào)
申報(bào)四季度居民企業(yè)所得稅時(shí)，發(fā)現(xiàn)以前季度的所得稅申報(bào)表的附表1不征稅收入一欄被填寫了數(shù)據(jù)，實(shí)際上該企業(yè)并沒有資格可以取得不征稅收入，請問這個(gè)數(shù)據(jù)現(xiàn)在可以改了嗎？去申報(bào)大廳修改以上對問題的解答，希望能幫助到您！
怎么彌補(bǔ)以前年度虧損
小規(guī)模納稅人上一年度怎么結(jié)轉(zhuǎn)到下一年？申報(bào)表上不顯示，2018年年報(bào)申報(bào)過之后，2019年第一季度申報(bào)的時(shí)候沒有自動(dòng)彌補(bǔ)以前年度虧損，彌補(bǔ)以前年度虧損里面沒有數(shù)據(jù)，也沒法手動(dòng)填寫您好！可能是系統(tǒng)問題，需要咨詢一下稅務(wù)局。
增值稅收入與企業(yè)所得稅收入不一致
我公司為租賃行業(yè)，一次性收取了跨年度租金，已交納增值稅，企業(yè)所得稅按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則按所屬期均勻確認(rèn)收入，稅務(wù)局要求更正申報(bào)，所得稅與增值稅收入一致應(yīng)該怎么調(diào)整填寫申報(bào)表。企業(yè)所得稅方面按期均勻確認(rèn)收入是沒有問題的。