以前年度工資調整分錄

1位顧問回復2023-06-02 02:161513人看過

公司工資一直是實際發(fā)放時才做賬，因此有差異，現(xiàn)在要在2018年賬上做年度調整（2016年跟2017年的）。分錄為：借以前年度損益調整，貸應付職工薪酬；借未分配利潤，貸以前年度損益調整。應付職工薪酬明細有余額怎么解決？做什么分錄沖平？17年12月工資做在18年，分錄是借管理費用，貸現(xiàn)金。這筆分錄需要沖紅，然后作損益調整分錄嗎？

專業(yè)顧問回答

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您好：

明細有余額就按余額調整，一般如果沒有錯誤在調整后就不會有余額了。第二個問題，處理方式也是對的。

引用資料：祥解以前年度損益調整賬務處理

2023-06-02 02:54:01 回復

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兩個公司稅金調整的問題
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