一般納稅人開普通發(fā)票沒得庫存了上月開的這張票要怎么沖銷

1位顧問回復(fù)2023-07-20 01:301519人看過

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您好：

開錯發(fā)票需要沖銷，當(dāng)月無庫存

1，當(dāng)月還沒領(lǐng)取發(fā)票，先做發(fā)票申領(lǐng)之后，約號去稅局申領(lǐng)發(fā)票，回來之后讀入發(fā)票，庫存發(fā)票有了之后;先做紅字信息表-銷售方申請-填入需沖紅發(fā)票的發(fā)票代碼，發(fā)票號碼；先做紅字信息表之后，開具紅字發(fā)票，開正確的普票給客戶。

2，當(dāng)月已經(jīng)領(lǐng)取過發(fā)票之后，庫存不夠的話，先申請超限量，超限量發(fā)票審核通過之后，先做發(fā)票申領(lǐng)之后，約號去稅局申領(lǐng)發(fā)票，回來之后讀入發(fā)票，庫存發(fā)票有了之后;先做紅字信息表-銷售方申請-填入需沖紅發(fā)票的發(fā)票代碼，發(fā)票號碼；先做紅字信息表之后，開具紅字發(fā)票，開正確的普票給客戶。

希望可以幫助到您。

引用資料：奉賢關(guān)于發(fā)票章的使用，這些熱點問題你都了解嗎？

2023-07-20 02:30:01 回復(fù)

大家都在問

一般納稅人銷售庫存舊貨的稅率
一般納稅人銷售什么樣的舊貨可以選擇3%征收率減按2%征收率來處理？感謝您的信任和提問。不可以，要按照適用稅率征收。稅法所說的舊貨是針對二次流通的貨物，在倉庫放舊的不算。
老板注銷了原來的公司，那么舊公司的庫存商品怎么進(jìn)入新的企業(yè)？
老師，我們是一般納稅人，老板注銷了原來的公司，又注冊了一個新的公司，那么舊公司的庫存商品怎么進(jìn)入新的企業(yè)？也不清楚舊公司的稅務(wù)注銷手續(xù)是否已經(jīng)辦理完畢了？您的舊公司的庫存商品怎么進(jìn)入新的企業(yè)問題，其核心內(nèi)容就是在“以票控稅”的現(xiàn)實情況下，如何取得稅前扣除的資格的問題。如果舊公司稅務(wù)還未注銷，就以舊公司向新公司開具銷售發(fā)票。由于貨物的對外投資和捐贈都是屬于增值稅視同銷售范圍，如果沒有發(fā)票則不能稅前扣除。因此，舊公司庫存商品進(jìn)入新公司時一定要取得發(fā)票。
一般納稅人注銷時庫存商品需要補稅嗎？
根據(jù)《財政部國家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅若干政策的通知》第六條規(guī)定，一般納稅人注銷或被取消輔導(dǎo)期一般納稅人資格，轉(zhuǎn)為小規(guī)模納稅人時，其存貨不作進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出處理，其留抵稅額也不予以退稅。因此，一般納稅人辦理注銷時，庫存未實現(xiàn)銷售不需要補繳增值稅。
長寧請問酒店的房產(chǎn)稅如何合規(guī)：
“待抵扣進(jìn)項稅額 ”核算一般納稅人已取得增值稅扣稅憑證并經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證，按照現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定準(zhǔn)予以后期間從銷項稅額中抵扣的進(jìn)項稅額。綜合上述規(guī)定，自有房產(chǎn)可以出租，并依租金收入計算繳納房產(chǎn)稅；但是租金金額應(yīng)當(dāng)符合市場公允價格，否則主管稅務(wù)機(jī)關(guān)有權(quán)進(jìn)行調(diào)整、處理。至于合同簽訂及具體操作流程，則無明確財稅規(guī)定，如實申報即可。
您好，我從事的是醫(yī)藥行業(yè)會計
試想一下，購進(jìn)貨物的稅率17%，銷售時只按照3%增值稅，進(jìn)項稅卻仍然能夠抵扣，這顯然違反增值稅的鏈條原理。同時，這種操作如果被稽查，比正常納稅還多了3%的增值稅，另外還有罰款，滯納金等，非常得不償失。
崇明賬面庫存多于實際庫存一百多萬元，怎么處理可以合規(guī)處理，謝謝！
您好，需要繳納增值稅。一般納稅人銷售自己使用過的除固定資產(chǎn)以外的物品，應(yīng)當(dāng)按照適用稅率。你好，應(yīng)查清賬實不符的原因，根據(jù)會計準(zhǔn)則和稅務(wù)法規(guī)要求處理，盲目崇明合規(guī)只會帶來更大的稅務(wù)風(fēng)險。