從小規(guī)模過度到一般納稅人到如何做帳?

1位顧問回復2024-04-04 17:51483人看過

我公司5月1日起認定為一般納稅人,之前為小規(guī)模納稅人。我公司于4月份購買了金稅設備,含服務費合計820元,發(fā)票上蓋有不需認證全額抵減的章。請問一、4月我公司如何做帳?當時是小規(guī)模納稅人,是否可以抵減?二、5月申報如何申報?

專業(yè)顧問回答

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小規(guī)模期間發(fā)生的進項稅是不可以抵扣的。5月1日以后的可以正常抵扣申報。

引用資料：臨港新片區(qū)代辦公司注冊：注冊公司哪種類型的更合規(guī)

2024-04-04 18:47:32 回復

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一般納稅人轉小規(guī)模納稅人需要什么條件
您好，一般納稅人轉小規(guī)模需要符合以下條件：轉登記日前連續(xù)12個月（以1個月為1個納稅期）或者連續(xù)4個季度（以1個季度為1個納稅期）累計銷售額未超過500萬元。
招標涉及小規(guī)模和一般人，如何選中標企業(yè)
在采購招標、競爭性談判過程中可能存在一般納稅人企業(yè)和小規(guī)模納稅人企業(yè)一同參與的情況，因兩種不同類型企業(yè)在提供貨物或者服務時所對應的稅率有明顯差異，受此影響，按總價最低來決定中標企業(yè)，不能真實反映出最低中標價格。例如一般人適用13%稅率，小規(guī)模適用3%，企業(yè)如何從中找到一般人和小規(guī)模納稅人的平衡點。是否需要考慮附加稅和所得稅，最好有相關的公式。按不含稅價格來計算，比如一般納稅人113元和小規(guī)模開專票103元，小規(guī)模開普票100元，對企業(yè)的影響是一樣的。
閔行公司注冊流程及所需材料是什么
在上海注冊公司不管什么行業(yè)什么類型的公司的注冊流程都是一樣的，下面是具體的注冊流程以及所需要的資料。閔行公司注冊的流程：首先登錄一網(wǎng)通提交資料進行核名；核名通過后，法人、監(jiān)事、財務、所有股東做線上實名認證并對相關材料進行簽字；實名認證通過后，提交資料到工商審核，審核通過后就可以領取執(zhí)照、刻章；然后預約銀行開戶，進行核稅。
小規(guī)模納稅人購買固定資產(chǎn)
小規(guī)模納稅人購買固定資產(chǎn)，可不可以讓對方開17%的專票？將來轉為一般納稅人，出售固定資產(chǎn)時，不是還可以減按2%交稅嗎？如果購買方是小規(guī)模納稅人，那么銷售方是不可能給你開專票滴。
小規(guī)模和一般納稅人主要區(qū)別是什么？
一般納稅人和小規(guī)模納稅人的區(qū)別主要有3點: 一：使用發(fā)票不同。小規(guī)模納稅人銷售只能使用普通發(fā)票,但是稅務局可以代開增值稅專用發(fā)票，購買貨物時只能取得普通發(fā)票；二：進項是否抵扣。小規(guī)模納稅人則不可以抵扣，按全額進入成本. 三：應交稅金的計算方法不同。一般納稅人按抵扣制計算稅金,即按銷項減進項后的余額交稅.小規(guī)模納稅人按銷售收入除于后的金額再乘稅率計算應交稅金。四：稅率不同，一般納稅人一般分為13%稅率、17%稅率。小規(guī)模納稅人，簡易征收率為3%。
松江公司注銷，法人股東借款無力償還？其他股東認虧，如何進行財稅處理？
對于所得稅來說：根據(jù)個體工商戶個人所得稅計稅辦法，第二條實行查賬征收的個體工商戶應當按照本辦法的規(guī)定，計算并申報繳納個人所得稅。第七條個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得，以每一納稅年度的收入總額，減除成本、費用、稅金、損失、其他支出以及允許彌補的以前年度虧損后的余額，為應納稅所得額。如果是一般納稅人，本期繳納的增值稅=本期銷項稅額-本期進項稅額您好：借款無力償還，按照視同向投資者分配股利繳納個人所得稅。借款還是那個借款，不需要進行處理。