企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增問題

1位顧問回復(fù)2024-05-20 07:42560人看過

一、為什么我們的職工薪酬（只有工資沒有福利費什么的）是全額調(diào)增了，就是賬上計提了3500，沒發(fā)放，調(diào)增時候就增了3500，二、為什么就連固定資產(chǎn)的折舊費，也是全額調(diào)增了，一共折舊70元，調(diào)增70元。業(yè)務(wù)招待費全額調(diào)增我可以明白，因為沒有收入，無法配比，就全額調(diào)增了。但是正常工資和折舊費為什么也要調(diào)增呢？麻煩老師解答下。

補(bǔ)充：

已經(jīng)找到問題了，表沒填完。

專業(yè)顧問回答

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折舊政策符合稅法規(guī)定，折舊是不用調(diào)整的；職工薪酬計提了，但是沒有發(fā)放，是不能稅前扣除的，因此要調(diào)增。

引用資料：教妳匯算，你公司清繳了嗎

2024-05-20 08:40:01 回復(fù)

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