企業(yè)退稅做賬以及申報(bào)年報(bào)、月報(bào)問題

1位顧問回復(fù)2024-10-17 18:36623人看過

公司是03年開辦的企業(yè)，后因小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策專管員說稅務(wù)局要退一部分增值稅稅，但是又沒有明說退多少只說自己回家去算，1、這個(gè)退稅怎么算？2、還有怎么做賬務(wù)處理？3、月度申報(bào)的時(shí)候怎么把這部分退稅用上抵稅，正好碰上年度申報(bào)時(shí)間段，不知道有沒有聯(lián)系，可以用上？謝謝

補(bǔ)充：

03年一般納稅人

專業(yè)顧問回答

: 鮑琦服務(wù)年限：6客戶評(píng)分：4.8 /5.0
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你好：小微企業(yè)退稅，是月銷售額不足3萬，或者季度銷售額不足9萬的，免征增值稅，你看下你各月的銷售額，看下那個(gè)季度不用交稅，把交的稅退了就行。退稅的分錄是借方其他應(yīng)收款，貸方營(yíng)業(yè)外收入。如果正好趕上報(bào)稅，可以申請(qǐng)抵扣當(dāng)月的稅款，這個(gè)可以和稅務(wù)局協(xié)商。

引用資料：上海注冊(cè)公司的企業(yè)為什么每年都要做年報(bào)

2024-10-17 19:32:31 回復(fù)

大家都在問

公司因通過登記的住所或者經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所無法聯(lián)系的，怎樣移出
四、公示信息隱瞞真實(shí)情況、弄虛作假的企業(yè)更正其公示的信息后，可以向工商行政管理部門申請(qǐng)移出經(jīng)營(yíng)異常名錄，工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)自查實(shí)之日起5個(gè)工作日內(nèi)作出移出決定。
嘉定注冊(cè)公司核名流程
答：您好，上海嘉定注冊(cè)公司核名流程：瀏覽器搜索上海市市場(chǎng)監(jiān)督管理局官網(wǎng)（）點(diǎn)擊商事主體登記注冊(cè) 點(diǎn)擊辦理入口注冊(cè)實(shí)名賬號(hào) 我要申請(qǐng)辦理點(diǎn)擊商事主體設(shè)立登記（開辦企業(yè)一窗...
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依據(jù)該辦法第十三條規(guī)定，從保稅區(qū)進(jìn)入非保稅區(qū)的貨物，按照進(jìn)口貨物辦理手續(xù)；從非保稅區(qū)進(jìn)入保稅區(qū)的貨物，按照出口貨物辦理手續(xù)，出口退稅按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理。海關(guān)對(duì)保稅區(qū)與非保稅區(qū)之間進(jìn)出的貨物，按照國(guó)家有關(guān)進(jìn)出口管理的規(guī)定實(shí)施監(jiān)管。本次進(jìn)口舊設(shè)備，應(yīng)該是按照進(jìn)口設(shè)備辦理相關(guān)手續(xù)，繳納相應(yīng)的關(guān)稅、增值稅。比如從投資主體類型來講，包括公司、個(gè)體、合伙等，稅收規(guī)定并不一致，但哪種方式節(jié)省稅款，確實(shí)不能一概論之。
對(duì)外支付檢測(cè)費(fèi)的增值稅問題
艾德姆衡器武漢公司是生產(chǎn)天平和電子稱的外商投資企業(yè)，2016年3月我們母公司艾德姆英國(guó)公司從常州佰利公司簽定購買合同購入10臺(tái)地秤指定出口到南非，因?yàn)槌Ｖ莨静荒転檫@10臺(tái)出口做進(jìn)口南非的安全檢驗(yàn)，10臺(tái)秤從常州運(yùn)到武漢公司，由我們?yōu)檫@10臺(tái)秤檢測(cè)后，再和我們的出口南非的天平拼集裝箱找貨代公司報(bào)關(guān)出口，艾德姆英國(guó)公司已經(jīng)付完了常州佰利公司的貨款，把10臺(tái)秤的檢測(cè)費(fèi)3800美元單獨(dú)與我們公司簽定了檢測(cè)服務(wù)合同并支付給了我們公司。請(qǐng)問這個(gè)國(guó)外公司支付的檢測(cè)服務(wù)費(fèi)可以免增值稅嗎？
出口二手設(shè)備的涉稅問題
3.出口給進(jìn)口本企業(yè)自產(chǎn)貨物的境外單位或個(gè)人。