進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)10%扣除

1位顧問回復(fù)2024-11-27 13:17450人看過

老師，針對(duì)進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)10%扣除，如果企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額較多，不用交增值稅，那對(duì)于這部分加計(jì)扣除進(jìn)項(xiàng)怎么處理呢，隨著企業(yè)經(jīng)營(yíng)，時(shí)間久了就可能忘記那筆進(jìn)賬加計(jì)抵扣了

專業(yè)顧問回答

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您好！感謝您的信任和提問。

沒有抵減是不需要進(jìn)行賬務(wù)處理，建議備查表格進(jìn)行管理。

在增值稅申報(bào)表時(shí)，可以在當(dāng)月填寫附表四第6行的本期發(fā)生額以及期末余額。

回答僅供參考。

引用資料：嘉定合理規(guī)合規(guī)費(fèi),找專業(yè)公司劃算!

2024-11-27 13:58:01 回復(fù)

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增值稅的進(jìn)項(xiàng)稅額為什么要記借方而銷項(xiàng)稅額要記到貸方呢
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因?yàn)閷?duì)方走逃，導(dǎo)致我方增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，要怎么平賬？還是轉(zhuǎn)出之后就不管了？求會(huì)計(jì)分錄～您好！進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出要計(jì)入與當(dāng)初購(gòu)貨相關(guān)的成本費(fèi)用。以上對(duì)問題的解答，希望能幫助到您。
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對(duì)于所得稅來說：根據(jù)個(gè)體工商戶個(gè)人所得稅計(jì)稅辦法，第二條實(shí)行查賬征收的個(gè)體工商戶應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定，計(jì)算并申報(bào)繳納個(gè)人所得稅。第七條個(gè)體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得，以每一納稅年度的收入總額，減除成本、費(fèi)用、稅金、損失、其他支出以及允許彌補(bǔ)的以前年度虧損后的余額，為應(yīng)納稅所得額。如果是一般納稅人，本期繳納的增值稅=本期銷項(xiàng)稅額-本期進(jìn)項(xiàng)稅額您好：借款無力償還，按照視同向投資者分配股利繳納個(gè)人所得稅。借款還是那個(gè)借款，不需要進(jìn)行處理。
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