如果是因為不符合市場需求或者質(zhì)量不合格，對庫存商品報廢，需要做進項稅轉(zhuǎn)出嗎？
初級會計師向TA咨詢
不需要
增值稅專用發(fā)票稅率是多少？第一個問題，貴公司經(jīng)營性租賃辦公場地，用于辦公用途，不屬于不能抵扣進項稅額的范圍，貴公司自行裝修，按規(guī)定取得增值稅專用發(fā)票，可以抵扣進項。至于抵扣的稅率，要看提供裝修方式選擇一般計稅方式還是簡易計稅方式，如選擇一般計稅方式，對方應向貴公司開具11%的建筑服務發(fā)票，貴公司按11%抵扣進項，如對方選擇按3%的簡易計稅方式，貴公司按3%抵扣進項。
由客運場站不得抵扣承運公司的進項稅問題，想到一點實際問題，想請老師幫助解答一下： 我們公司是注冊了一個科技服務公司，主要從事的是代理京東售賣的魔聲，閃迪存儲卡等商品的售后服務，包括貼標服務，我們是一般納稅人，首先第一問題是：我們這個屬于現(xiàn)代服務業(yè)的信息技術(shù)服務還是商務輔助服務？第二個問題，我們有貼標服務，我們自己找供應商，供應商生產(chǎn)的標貼17%稅率，而我們開給客戶的是6%，這樣就形成了一個11%稅差，請問這樣的流程對嗎？
假設(shè)甲公司所在地所得稅率為25%，乙公司所在地所得稅率為35%，不考慮關(guān)稅和稅收抵免優(yōu)惠政策等因素，甲公司轉(zhuǎn)讓商品給關(guān)聯(lián)公司乙公司，銷售成本為18,000美元， 乙公司對外銷售商品價格為38,000美元；甲、乙公司當期的經(jīng)營費用均為2000美元，在假定轉(zhuǎn)讓定價分別為26,000或32,000美元的兩種情況下，要求： 分別計算甲、乙公司的毛利率、凈收益率和公司所得稅額。
固定資產(chǎn)達到全用年限而報廢，但折舊計提完畢 ，未發(fā)生損失，就不存在清單申報的問題吧？《國家稅務總局關(guān)于發(fā)布企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除管理辦法的公告》第八條規(guī)定，企業(yè)資產(chǎn)損失按其申報內(nèi)容和要求的不同，分為清單申報和專項申報兩種申報形式。根據(jù)文件第九條規(guī)定，固定資產(chǎn)正常報廢應以清單申報方式向稅務機關(guān)申報扣除
食品過期報廢，增值稅進項要不要轉(zhuǎn)出？根據(jù)《增值稅暫行條例》第十條規(guī)定，非正常損失的在產(chǎn)品、產(chǎn)成品所耗用的購進貨物、勞務和交通運輸服務的進項稅額不得從銷項稅額中抵扣。再根據(jù)《增值稅暫行條例實施細則》第二十四條規(guī)定，非正常損失，是指因管理不善造成被盜、丟失、霉爛變質(zhì)的損失。對已過保質(zhì)期而未霉爛變質(zhì)的產(chǎn)品進行處理不屬于非正常損失的范圍。
您好 我們是生產(chǎn)紙箱包裝產(chǎn)品的，因一批訂單改版我們生產(chǎn)出來的紙箱需要報廢處理，紙箱賣廢紙?zhí)幚?，因生產(chǎn)這批紙箱用的原料的進賬稅額不需要轉(zhuǎn)出
全程督導 免跑腿 快速下證
全程代辦，享稅收和園區(qū)優(yōu)惠政策
資深會計做賬 遠離賬務風險
不必繳納預提稅，不必負擔稅收
免費提供地址
享受優(yōu)惠政策
189-1890-2875
微信公眾號
客服微信號
滬公網(wǎng)安備 31011502003242號 滬ICP備14019410號-1
