不動(dòng)產(chǎn)轉(zhuǎn)租賃的納稅申報(bào)問題

1位顧問回復(fù)2022-10-22 07:05873人看過

補(bǔ)充：

主要是附表一中，未開票收入如何填寫？是按照計(jì)提的未開票收入填寫30000呢，還是按照利潤(rùn)表50000減開票100000，填寫－50000呢？填寫負(fù)數(shù)是否需要報(bào)備？

專業(yè)顧問回答

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您好！取得的租金收入在收到時(shí)納稅義務(wù)就已發(fā)生，需要申報(bào)納稅。需要在5月份的申報(bào)表中全額申報(bào)增值稅，并確認(rèn)銷項(xiàng)稅。只是會(huì)計(jì)上確認(rèn)收入的時(shí)侯，需要分期確認(rèn)收入。

引用資料：公司開通銀行賬戶：基本戶、一般戶常見問題介紹

2022-10-22 07:45:02 回復(fù)

大家都在問

融資租賃的涉稅問題
項(xiàng)目描述：我司與青海某企業(yè)簽訂的“5*130t鍋爐煙氣脫硝BT建設(shè)項(xiàng)目”（以下簡(jiǎn)稱“青海項(xiàng)目），合同簽訂時(shí)間為2016年3月10日，合同標(biāo)的物為不動(dòng)產(chǎn)。該項(xiàng)目以于2016年11月份通過業(yè)主、當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門驗(yàn)收。項(xiàng)目合作方式：本項(xiàng)目以BT方式投資、建設(shè)、移交，雙方認(rèn)可的BT模式是指乙方按本合同的約定負(fù)責(zé)項(xiàng)目投融資、設(shè)備技改工程建設(shè)全過程的組織和管理，并承擔(dān)期間的風(fēng)險(xiǎn)。即乙方負(fù)責(zé)籌措建設(shè)資金并作為合同總承包單位組織建設(shè)，在乙方按約定將本項(xiàng)目逐臺(tái)改造完成并經(jīng)環(huán)保驗(yàn)收后，甲方在
關(guān)于個(gè)人出租商鋪繳納增值稅問題
在稅法教材里面有一段關(guān)于其他個(gè)人出租不動(dòng)產(chǎn)，月均租金收入不超過10萬(wàn)元免稅。但在應(yīng)試指南的練習(xí)題里面，并沒有適用這一稅收優(yōu)惠，而是計(jì)算繳納了稅款，到底哪個(gè)正確呢？求解答您好,本平臺(tái)針對(duì)財(cái)稅實(shí)務(wù)問題解答為保證您的提問得到更好的解決,建議您到相關(guān)途徑尋求幫助。
老項(xiàng)目新改造計(jì)稅問題
選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅的經(jīng)營(yíng)租賃的老項(xiàng)目不動(dòng)產(chǎn)在營(yíng)改增2016年5月1日進(jìn)行改造升級(jí)建設(shè)后出租，請(qǐng)問是否還可以簡(jiǎn)易計(jì)稅?補(bǔ)充：在營(yíng)改增2016年5月1日后您好！新老項(xiàng)目的界定一般是以開工許可證上的日期為準(zhǔn)的，所以老項(xiàng)目改造升級(jí)后還有老項(xiàng)目，仍然可以簡(jiǎn)易計(jì)稅。涉稅事項(xiàng)回答僅供參考，具體操作以主管稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定為準(zhǔn)。以上對(duì)問題的解答，希望能幫助到您。
關(guān)于物業(yè)公司進(jìn)項(xiàng)稅抵扣問題
您好老師打擾，我們是一般納稅人的物業(yè)公司，1、現(xiàn)在我們有一棟房子是以前蓋的我們的固定資產(chǎn)現(xiàn)在漏水維修，是不是2016年5月1日以前取得的不動(dòng)產(chǎn)這些維修費(fèi)都不能走進(jìn)項(xiàng)抵扣?。咳〉煤戏ㄔ鲋刀惪鄱悜{證可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。納稅人2016年5月1日后購(gòu)進(jìn)貨物和設(shè)計(jì)服務(wù)、建筑服務(wù)，用于新建不動(dòng)產(chǎn)，或者用于改建、擴(kuò)建、修繕、裝飾不動(dòng)產(chǎn)并增加不動(dòng)產(chǎn)原值超過50%的，其進(jìn)項(xiàng)稅額依照本辦法有關(guān)規(guī)定分2年從銷項(xiàng)稅額中抵扣。
個(gè)體戶變更為一般納稅人
請(qǐng)教，目前手頭只有一個(gè)個(gè)體戶的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，是13年申請(qǐng)到的，工商有年檢，但稅務(wù)一直未登記也沒有五證合一、之前沒有任何納稅申報(bào)，現(xiàn)在因?yàn)榭蛻粢?，想去申?qǐng)一般納稅人，那么問題來了，這應(yīng)該怎么去申請(qǐng)一般納稅人？現(xiàn)在注銷程序也很麻煩，還是選擇變更，到時(shí)去稅務(wù)局咨詢看看，估計(jì)會(huì)涉及一些罰款... 您好：首先需要先去進(jìn)行稅務(wù)登記，后再申請(qǐng)一般納稅人。多年未進(jìn)行稅務(wù)檢查就很難說了，有可能查也可能不查，看稅務(wù)局的稽查任務(wù)以及稅務(wù)局對(duì)此類事項(xiàng)的認(rèn)定。
個(gè)稅報(bào)稅，納稅申報(bào)，財(cái)務(wù)分析
我想請(qǐng)教一個(gè)問題，就是我們不是有2個(gè)公司，有個(gè)人他是公司的員工又是另外一個(gè)公司的法人，現(xiàn)在實(shí)行個(gè)人扣繳客戶端。這樣有什么影響您好！需要按照兩個(gè)公司都報(bào)，第二個(gè)申報(bào)的時(shí)候就不能扣除免征額了。