財(cái)務(wù)報(bào)表管理費(fèi)用呈負(fù)數(shù)

1位顧問回復(fù)2022-10-27 06:55968人看過

剛進(jìn)一家新公司，發(fā)現(xiàn)二季度有一筆政府補(bǔ)貼營(yíng)業(yè)外收入，當(dāng)季度為了不交所得稅就預(yù)估了二十萬的管理費(fèi)用擺的現(xiàn)金，第三季度沖回了暫估費(fèi)用，現(xiàn)金呈正數(shù)了，可是報(bào)表管理費(fèi)用呈負(fù)數(shù)了，收入也回來了，還是有十幾萬的利潤(rùn)，就會(huì)交一萬多的所得稅，問題老板又不愿意交這么多所得稅，我該怎么辦呢，才能合理合規(guī)，并且讓管理費(fèi)用呈正數(shù)呢

專業(yè)顧問回答

: 楊皓強(qiáng)服務(wù)年限：3客戶評(píng)分：4.9 /5.0
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您好！

企業(yè)要按實(shí)際業(yè)務(wù)記賬，企業(yè)應(yīng)按稅法規(guī)定據(jù)實(shí)納稅。不可以認(rèn)為調(diào)整賬目和交稅金額。

以上對(duì)問題的解答，希望能幫助到您。

引用資料：給員工發(fā)放福利，財(cái)務(wù)人員應(yīng)注意這些問題！

2022-10-27 07:49:07 回復(fù)

大家都在問

我們公司是研發(fā)類的企業(yè)，從3月運(yùn)營(yíng)的，工資稅務(wù)問題
我們公司是研發(fā)類的企業(yè)，從3月運(yùn)營(yíng)的，到現(xiàn)在沒有做項(xiàng)目立項(xiàng)，把技術(shù)人員工資掛到了銷售費(fèi)用，因?yàn)椴磺宄捌跇I(yè)務(wù)內(nèi)容，這個(gè)月一次性調(diào)整為研發(fā)費(fèi)用，現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)表是負(fù)數(shù)，怎么解決？年度內(nèi)的調(diào)整不影響年度稅務(wù)申報(bào)以及年度財(cái)務(wù)報(bào)表，不需要特別解決。
嘉定注冊(cè)公司有什么利弊
您好，很高興為您解答！在嘉定注冊(cè)公司目前可以享受國(guó)家扶持有：落戶獎(jiǎng)、經(jīng)營(yíng)貢獻(xiàn)獎(jiǎng)、人才獎(jiǎng)、辦公用房補(bǔ)貼、企業(yè)上市獎(jiǎng)、特別貢獻(xiàn)獎(jiǎng)：一：落戶獎(jiǎng) 新落戶及認(rèn)定的總部型企業(yè)，根...
計(jì)算企業(yè)所得稅前準(zhǔn)予扣除的…
資料:喜達(dá)食品生產(chǎn)企業(yè)是小型微利企業(yè)，可享受50%的稅收優(yōu)惠，適用的所得稅率為20%，2019年有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況如下:取得產(chǎn)品銷售收入250萬元，購(gòu)買國(guó)庫(kù)券利息收入50萬元，金融債券利息收入60萬元，發(fā)生產(chǎn)品銷售成本105萬元，發(fā)生產(chǎn)品銷售稅金及附加7萬元，發(fā)生銷售費(fèi)用38萬元，全部為廣告費(fèi)，發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬元，其中:1月1日以集資方式籌集生產(chǎn)性資金300萬元，期限一年，支付利息費(fèi)用30萬元，（同期銀行貸款年利率6%）發(fā)生管理費(fèi)用29萬元，其中含業(yè)務(wù)招待費(fèi)10萬元，為股東
購(gòu)買財(cái)務(wù)軟件3700元入無形資產(chǎn)還是管理費(fèi)用？
公司買的金蝶軟件，3700元，去無形資產(chǎn)還是管理費(fèi)用？如果無形資產(chǎn)，攤銷幾年？謝謝您的信任與提問，可以作為無形資產(chǎn)核算，會(huì)計(jì)上按預(yù)計(jì)可使用年限，稅法按2年攤。如果二者不一致，可能會(huì)存在稅會(huì)差在，以納稅申報(bào)時(shí)需要調(diào)整。以上回答希望能幫助到您。
公司同時(shí)有免所得稅和征所得稅產(chǎn)品的賬務(wù)處理
公司同時(shí)有免征所得稅產(chǎn)品和要征所得稅產(chǎn)品，收入是分開的，成本也分開，稅金及附加，銷售費(fèi)用，管理費(fèi)用，財(cái)務(wù)費(fèi)用這些怎么分開呢？這個(gè)您按照一個(gè)合理的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分就可以了，比如或按照應(yīng)稅和免稅產(chǎn)品收入的比例分配、成本比例分配、用于不同產(chǎn)品的工資成本比例等分配方法。
如果會(huì)計(jì)報(bào)表中的貨幣資金為負(fù)數(shù)可以嗎
不可以，貨幣資金必須為正數(shù)的，否則容易被稅局老師查賬