掛靠公司，異地預(yù)繳項(xiàng)目稅金

已解決#稅務(wù)合規(guī)指導(dǎo)#

1位顧問(wèn)回復(fù)2024-02-25 08:09538人看過(guò)

我們公司掛靠的別的公司一級(jí)資質(zhì)做項(xiàng)目，為什么公司會(huì)計(jì)說(shuō)替她們公司交了預(yù)繳稅金之后還要退給我們呢？這個(gè)稅不就是應(yīng)該我們承擔(dān)嗎？怎么還退呢？

專業(yè)顧問(wèn)回答

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繳納的稅款應(yīng)由掛靠的公司承擔(dān)，至于你們之間如何結(jié)算，是你們兩個(gè)公司協(xié)商

引用資料：青浦個(gè)人獨(dú)資企業(yè)進(jìn)行納稅合規(guī)，這些事項(xiàng)一定要了解！

2024-02-25 09:00:01 回復(fù)

大家都在問(wèn)

房地產(chǎn)企業(yè)申請(qǐng)稅務(wù)簡(jiǎn)易征收，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在會(huì)計(jì)核算有什么變化？
老師，你好，我公司是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，但現(xiàn)在已申請(qǐng)稅務(wù)簡(jiǎn)易征收，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在會(huì)計(jì)核算有什么變化？請(qǐng)問(wèn)實(shí)行簡(jiǎn)易征收時(shí)是不是我收到發(fā)票無(wú)所謂是增值稅專用發(fā)票和普通發(fā)票，和以前的賬務(wù)處理都是一樣的嗎？我想搞明白的是：房產(chǎn)老項(xiàng)目實(shí)行簡(jiǎn)易征收的，不得抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，但我公司現(xiàn)在取得增值稅專用發(fā)票，我現(xiàn)在的賬面處理是按實(shí)際支付的金額入賬，沒(méi)有扣掉稅金部分的金額，這樣操作是對(duì)的嗎？比如我公司購(gòu)買辦公系統(tǒng)軟件取得增值稅專用發(fā)票的金額為1萬(wàn)元，那我入賬時(shí)借：管理費(fèi)用1萬(wàn)元，貸：銀行存款。
寶山我們公司已經(jīng)在做期權(quán)池了，現(xiàn)在做稅務(wù)合規(guī)還來(lái)得及么？
據(jù)悉，因股權(quán)轉(zhuǎn)讓偷逃稅款被追究刑事責(zé)任，在江蘇省尚屬首例。檢查人員確認(rèn)，王某在股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成并獲得收入后，一直未按照規(guī)定申報(bào)繳納稅款。2011年11月17日，因王某在規(guī)定期限內(nèi)未完全履行繳納稅款的義務(wù)，徐州地稅局稽查局依法向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。法院依法對(duì)王某做出了補(bǔ)繳稅款的行政裁定。在被取保候?qū)彯?dāng)日，王某提交了還款計(jì)劃書(shū)，補(bǔ)繳稅款1,045萬(wàn)元。鑒于王某到案后如實(shí)供述其犯罪事實(shí)，表示要積極繳納尚欠稅款，有悔罪表現(xiàn)，依法予以從輕處罰。
請(qǐng)問(wèn)房地產(chǎn)公司在未完工之前企業(yè)所得稅該如何預(yù)繳？
房地產(chǎn)項(xiàng)目還未完工交付結(jié)轉(zhuǎn)收入，請(qǐng)問(wèn)此時(shí)房地產(chǎn)該如何預(yù)交企業(yè)所得稅？在完工之前的年度企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)和平時(shí)計(jì)算的預(yù)繳的企業(yè)所得稅的方法一樣嗎？根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅月(季)度預(yù)繳納稅申報(bào)表》填報(bào)說(shuō)明的相關(guān)規(guī)定，房地產(chǎn)企業(yè)在預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)，計(jì)算出預(yù)計(jì)毛利率后，可以減去期間費(fèi)用和未彌補(bǔ)虧損，如有已交稅金，也可以減去。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)銷售未完工開(kāi)發(fā)產(chǎn)品取得的預(yù)售收入，按照稅收規(guī)定的預(yù)計(jì)計(jì)稅毛利率計(jì)算的預(yù)計(jì)毛利額填入此行。
建筑業(yè)在異地有項(xiàng)目產(chǎn)生收入是要在當(dāng)?shù)仡A(yù)繳稅金的，如何操作？
如果項(xiàng)目時(shí)間較長(zhǎng)是否需要在當(dāng)?shù)亻_(kāi)立分公司做相應(yīng)操作？納稅人應(yīng)按照上述計(jì)稅方法在建筑服務(wù)發(fā)生地預(yù)繳稅款后，向機(jī)構(gòu)所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行納稅申報(bào)。納稅人應(yīng)按照工程項(xiàng)目分別計(jì)算應(yīng)預(yù)繳稅款，分別預(yù)繳。以預(yù)繳稅款抵減應(yīng)納稅額，應(yīng)以完稅憑證作為合法有效憑證。因此，建安業(yè)的外管證可按照合同期限確定有效期限。
營(yíng)改增后工程結(jié)算與工程施工如何對(duì)沖分錄
請(qǐng)教老師: 營(yíng)改增后工程結(jié)算與工程施工如何對(duì)沖分錄, 1:合同完工后,營(yíng)改增后工程結(jié)算科目的金額為含稅金額,而工程施工科目的金額為不含稅金額,二者如何對(duì)沖呢?
大家來(lái)看看我這么處理可以嗎。
但是也有朋友是每月把進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)對(duì)沖轉(zhuǎn)出未交增值稅。