報廢圖書收入會計科目、納稅申報交多少的稅

已解決#納稅申報#

1位顧問回復(fù)2023-02-04 13:34998人看過

單位報廢圖書收到4100.00,怎么入賬和怎么納稅?謝謝

專業(yè)顧問回答

: 楊皓強服務(wù)年限：3客戶評分：4.9 /5.0
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您好：

看這個報廢是什么性質(zhì)的，決定入賬的處理，增值稅按稅率計銷項。

以上對問題的解答，希望能幫助到您！

引用資料：上海代理記賬公司收費項目主要有哪些？納稅申報最重要

2023-02-04 14:20:01 回復(fù)

大家都在問

現(xiàn)在審計出2024年有未確認的收入，確認以后沒超過30萬季度標準，不用交稅，但
現(xiàn)在審計出2024年有未確認的收入，確認以后沒超過30萬季度標準，不用交稅，但是是不是要去改今年1月份征期12月的納稅申報表，把不開票收入報上您好！需要修改報表，把相應(yīng)收入申報上。
旅行社小規(guī)模納稅人營改增怎么做賬？
選擇上述辦法計算銷售額的試點納稅人，向旅游服務(wù)購買方收取并支付的上述費用，不得開具增值稅專用發(fā)票，可以開具普通發(fā)票。依據(jù)財稅[2016]36號文附件2《營業(yè)稅改征增值稅試點有關(guān)事項的規(guī)定》，試點納稅人從全部價款和價外費用中扣除的價款，應(yīng)當取得符合法律、行政法規(guī)和國家稅務(wù)總局規(guī)定的有效憑證。支付給境外單位或者個人的款項，以該單位或者個人的簽收單據(jù)為合法有效憑證，稅務(wù)機關(guān)對簽收單據(jù)有疑議的，可以要求其提供境外公證機構(gòu)的確認證明。
請問向境外企業(yè)收取的特許權(quán)使用費的增值稅是否免稅？
我公司向境外收取特許權(quán)使用費，收到的來自境外的收入是否可以免交增值稅？該特許權(quán)是作品版權(quán)，且完全發(fā)生在境外。2) 所轉(zhuǎn)讓的自然資源使用權(quán)與境內(nèi)自然資源相關(guān)。4) 向境外單位轉(zhuǎn)讓在境內(nèi)銷售貨物、應(yīng)稅勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)或不動產(chǎn)的配額、經(jīng)營權(quán)、經(jīng)銷權(quán)、分銷權(quán)、代理權(quán)。因此，上述條款將不屬于向境外單位銷售的完全在境外消費的無形資產(chǎn)進行排除。只要符合相關(guān)規(guī)定，即可享受增值稅免稅規(guī)定。
其他應(yīng)付款-股東結(jié)轉(zhuǎn)時的納稅申報問題
老師好，請教一個稅務(wù)實務(wù)問題。長期以往，賬上形成了大量的其他應(yīng)付款，但實質(zhì)上公司并沒有欠老板款項。現(xiàn)在公司希望規(guī)范財務(wù)核算，將其他應(yīng)付款-老板核銷掉。目前掛賬200萬左右，公司收入規(guī)模為5000萬左右/年兩種方案請教老師，第一種將這200萬全部申報無票收入，全額繳納6%增值稅，核銷掛賬的其他應(yīng)付款。第二種是全額結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，這樣不用繳增值稅，只繳企業(yè)所得稅。這兩種都存在風險，最正規(guī)的操作方法應(yīng)該是修改以前年度申報表，補交增值稅所得稅及其滯納金
未開票收入納稅評估會計要怎么處理賬務(wù)
今年5月份對我們進行了14年的納稅評估。然后對我們做了未開票收入納稅調(diào)整。當時在國稅大廳進行了未開票收入納稅申報增值稅并繳款了?，F(xiàn)在賬務(wù)要怎么處理呢。問題所述情況，應(yīng)該是稅局在2014年度對貴公司納稅評估時，認為預(yù)收款已符合企業(yè)所得稅收入確認條件，應(yīng)按規(guī)定繳納企業(yè)所得稅，而該筆預(yù)收之前已經(jīng)繳納過增值稅。對于上述情形，貴公司如確實符合收入確認條件，需按其要求確認收入、結(jié)轉(zhuǎn)成本，由于之前已經(jīng)繳納過增值稅，不需要在繳納增值稅。
電梯安裝發(fā)包的賬務(wù)處理
電梯銷售公司沒安裝資質(zhì)，和甲方簽了安裝合同后再發(fā)包給專業(yè)安裝公司，這安裝款一進一出怎么做賬呢？您好，對于發(fā)包的作為成本，確認進項稅額，對于取得的收入，確認對應(yīng)的銷項稅額。