出口退稅過了時(shí)間段了，就去補(bǔ)繳了增值稅

1位顧問回復(fù)2024-04-19 18:23515人看過

老師好，我們公司在19年4月補(bǔ)繳了2018年報(bào)關(guān)單的增值稅，視同內(nèi)銷了；那我在擎天出口退稅系統(tǒng)里預(yù)申報(bào)的時(shí)候，只要填寫“不予免抵退稅出口貨物勞務(wù)（視同內(nèi)銷）這張表嗎？在征免稅明細(xì)申報(bào)的時(shí)候，屬于零申報(bào)嗎？

專業(yè)顧問回答

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您好！感謝您的信任和提問。

是的，你的理解是正確的。

回答僅供參考。

引用資料：松江代理記賬公司:熟知稅務(wù)處理技巧實(shí)現(xiàn)企業(yè)財(cái)稅安全

2024-04-19 19:22:53 回復(fù)

大家都在問

企業(yè)退稅做賬以及申報(bào)年報(bào)、月報(bào)問題
公司是03年開辦的企業(yè)，后因小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策專管員說稅務(wù)局要退一部分增值稅稅，但是又沒有明說退多少只說自己回家去算，1、這個(gè)退稅怎么算？退稅的分錄是借方其他應(yīng)收款，貸方營業(yè)外收入。如果正好趕上報(bào)稅，可以申請抵扣當(dāng)月的稅款，這個(gè)可以和稅務(wù)局協(xié)商。
楊浦如果想進(jìn)行藝術(shù)品投資，哪種業(yè)模式是最合規(guī)的？
依據(jù)該辦法第十三條規(guī)定，從保稅區(qū)進(jìn)入非保稅區(qū)的貨物，按照進(jìn)口貨物辦理手續(xù)；從非保稅區(qū)進(jìn)入保稅區(qū)的貨物，按照出口貨物辦理手續(xù)，出口退稅按照國家有關(guān)規(guī)定辦理。海關(guān)對保稅區(qū)與非保稅區(qū)之間進(jìn)出的貨物，按照國家有關(guān)進(jìn)出口管理的規(guī)定實(shí)施監(jiān)管。本次進(jìn)口舊設(shè)備，應(yīng)該是按照進(jìn)口設(shè)備辦理相關(guān)手續(xù)，繳納相應(yīng)的關(guān)稅、增值稅。比如從投資主體類型來講，包括公司、個(gè)體、合伙等，稅收規(guī)定并不一致，但哪種方式節(jié)省稅款，確實(shí)不能一概論之。
出口退稅的增值稅怎么算皮具行業(yè)
出口退稅的增值稅怎么算下面的舉例可以幫助理解出口退稅的計(jì)算，皮具行業(yè)適用的出口退稅率，可以依據(jù)產(chǎn)品（商品）的代碼查找。該出口貨物的退稅率為15%。
有關(guān)于出口退稅的問題
老師出口商品免征增值稅，那么進(jìn)項(xiàng)稅不能抵扣還有流通環(huán)節(jié)和生產(chǎn)環(huán)節(jié)的增值稅不能退回，是這么嗎？分不同類型的企業(yè)，外貿(mào)企業(yè)出口免稅并退稅；生產(chǎn)企業(yè)出口免稅，購進(jìn)商品的進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵減內(nèi)銷產(chǎn)品的銷項(xiàng)稅額，未抵扣完的進(jìn)項(xiàng)稅額可以退回；小規(guī)模納稅人和來料加工是免稅。以上問題的回答，希望能幫助到您。
我想咨詢一下出口退稅的問題
你好老師，我想咨詢一下出口退稅的問題，比如說，我們公司內(nèi)銷增值稅200萬，出口人民幣100萬，出口退稅率13%，第一問：那我們應(yīng)該繳納的增值稅應(yīng)該是多少呢？麻煩老師寫下出口退稅完整的會計(jì)分錄，謝謝。適用增值稅退（免）稅政策的出口貨物勞務(wù)，按照規(guī)定實(shí)行增值稅免抵退稅或免退稅辦法。出口貨物退稅的賬務(wù)處理：按計(jì)算的免抵退稅額，貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”；按計(jì)算的免抵稅額，借記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”；按免抵退稅額與免抵稅額兩者之差，借記“其他應(yīng)收款——應(yīng)收出口退稅款”。
出口退稅問題的解答謝謝
如果企業(yè)出口的貨物，在買入該貨物時(shí)候沒有繳納過增值稅，是不是就不存在免稅退稅問題。出口免稅免的是出口的銷項(xiàng)稅，與是否取得進(jìn)項(xiàng)稅沒有關(guān)系。